Diseño de estrategias cambiarias que permitan el óptimo movimiento de capital desde y hacia Colombia.

Diseñamos soluciones soportadas en la legislación cambiaria vigente las cuales, ajustadas a las necesidades de cada cliente, permiten racionalizar costos e impuestos, optimizar resultados y maximizar beneficios.

Asesoría sobre la correcta preparación y presentación ante las entidades de control y vigilancia de las declaraciones de cambio relacionadas con operaciones de importación, exportación, endeudamiento externo, inversiones internacionales y servicios.

La reglamentación cambiaria en Colombia establece múltiples documentos, reportes y formularios que deben ser presentados ante las diferentes entidades en Colombia, so pena de la imposición de sanciones por su presentación errónea o extemporánea.

En Incommerce asesoramos a nuestros clientes para asegurar su correcto diligenciamiento, oportuna presentación y adecuado registro.

Diseño de estrategias para la eventual repatriación a Colombia de utilidades obtenidas en operaciones internacionales, al menor costo tributario.

Las constantes modificaciones normativas en temas cambiarios y tributarios exigen el análisis minucioso de las alternativas legales existentes para asegurar su correcta aplicabilidad.

En Incommerce diseñamos estrategias que permitan a nuestros clientes el aprovechamiento de las ventajas normativas actuales y la racionalización de costos e impuestos.

Diagnóstico cambiario que incluye solicitud de estados de cuenta o de inversión extranjera, revisión de documentos con el fin de establecer responsabilidades cambiarias, revisión y análisis de las declaraciones de cambio presentadas y formulación de planes de acción.

La Superintendencia de Sociedades y la DIAN tienen la facultad de aperturar investigación cambiaria dentro de los dos (2) o cinco (5) años siguientes a la fecha en que ocurrieron los hechos constitutivos de infracción, por lo que resulta imperante adelantarse a la posible actuación administrativa y realizar revisiones que permitan detectar contingencias y efectuar correcciones.

En Incommerce efectuamos el análisis correspondiente a cada una de las operaciones cambiarias realizadas en determinado lapso de tiempo, con el fin de entregar un diagnóstico soportado en la normatividad vigente y ofrecer la implementación de soluciones para cada caso.

Asesoría sobre inversión extranjera en Colombia y colombiana en el exterior

Los no residentes que realicen inversiones de capital del exterior en territorio colombiano, directas y de portafolio, y los residentes que realicen inversiones de capital colombiano en empresas en el exterior, deberán canalizar a través del mercado cambiario los ingresos y egresos de divisas por estos conceptos, para lo cual deben suministrar la información de éstas operaciones y en algunos casos registrar directamente ante el Banco de la República dichas transacciones.

Para el efecto en Incommerce asesoramos a nuestros clientes en la legalización de registros y en la preparación de los documentos necesarios para soportar las operaciones.

Lo anterior teniendo en cuenta que las sanciones por errores u omisiones cometidas en lo referente a inversiones internacionales, es sancionado por la Superintendencia de Sociedades con multas de hasta del 200% del monto de la infracción cambiaria comprobada.

Realización de auditorías cambiarias

El Estado realiza permanentemente procesos de control e investigación a sociedades y a personas naturales empresarias; ello, técnicamente conocido como “fiscalización”, busca verificar el cumplimiento de la normatividad vigente en cada área.

Si estamos en presencia del tema cambiario la detección de falencias ó disparidades podrá llevar a consecuencias administrativas (sanciones), dinerarias (multas) y penales (canalización indebida de recursos que pueda interpretarse como lavado de activos).

Esta situación, derivada de revisiones cada vez más frecuentes por parte de los organismos oficiales, sugiere adelantarse y asegurar la conformidad de procedimientos con normas de ley y tendencias administrativas.

Visto esto, en desarrollo de nuestra filosofía de avanzada y proyección Incommerce ofrece auditorías en régimen cambiario que, efectuadas de manera interna y con personal propio, permitan detectar eventuales inconvenientes y ofrecer soluciones sin la premura de una visita oficial ó de la nada tranquilizante proposición de penas y castigos.

La cobertura, orientada al ofrecimiento de alternativas efectivas y concretas para los diferentes aspectos vinculados, considera entre otros aspectos los siguientes:

• Revisión de documentos correspondientes a operaciones cambiarias (importaciones, exportaciones, cuentas de compensación, inversiones internacionales, endeudamiento externo).
• Detección de contingencias cambiarias, y presentación de opciones para su atenuación y solución.

Outsourcing o tercerización de los procesos cambiarios para el cumplimiento de obligaciones ante el Banco de la República y demás entidades de control (presentación de información exógena cambiaria, presentación de formularios de movimientos de cuentas de compensación, transmisión de información a través del SEC

En vista que, en algunos casos, al interior de las compañías se desconoce la preparación, el manejo y la remisión de la información a presentar ante las entidades de control y vigilancia del régimen cambiario, Incommerce presta a sus clientes el servicio de outsourcing a través del cual se terceriza el cumplimiento de todas las obligaciones en la materia.

Estas labores, realizadas con personal altamente capacitado, permite a las sociedades asegurar el cumplimiento de los compromisos cambiarios ante las diferentes entidades de control y vigilancia y asegura la correcta ejecución de las tareas a cargo.

Asesoría para preparación y entrega de reportes relacionados con cuentas de compensación ante el Sistema Estadístico Cambiario (SEC) del Banco de la República y la DIAN.

Los residentes que manejen ingresos y/o egresos por concepto de operaciones sujetas al requisito de canalización por conducto del mercado cambiario, o del cumplimiento de obligaciones derivadas de operaciones internas, podrán hacerlo a través de cuentas bancarias en moneda extranjera abiertas ante entidades financieras del exterior, las cuales deberán ser registradas ante el Banco de la República bajo el mecanismo de compensación mediante la transmisión electrónica del Formulario No. 10, a través del cual adicionalmente se deberán reportar mensualmente los movimientos de las mismas.

Así mismo los titulares de dichos mecanismos deberán reportar trimestralmente información exógena ante la DIAN, en los plazos y condiciones establecidos por la entidad.

Por lo anterior y ante la posibilidad de incurrir en sanciones pecuniarias por la errónea o extemporánea presentación de la información, Incommerce ofrece a sus clientes la posibilidad de tercerizar dichos manejos asegurando su correcta implementación y desarrollo.

Atención y apoyo en visitas de inspección por funcionarios públicos (DIAN, Superintendencias y otras entidades oficiales).

Teniendo en cuenta el aumento en los procesos de fiscalización cambiaria adelantados por las diferentes entidades de control y vigilancia en Colombia, Incommerce asiste a sus clientes en las diligencias para asegurar el correcto desarrollo de las mismas y la entrega de los soportes de forma oportuna y conveniente.

Apoyo vía gubernativa y jurisdiccional en procesos sobre temas cambiarios.

En Incommerce apoyamos a nuestros clientes en la elaboración y seguimiento de:

• Respuesta contra Actos de Formulación de Cargos
• Recurso de Reconsideración contra la Resolución que imponga sanción de multa
• Solicitud de silencio administrativo positivo, en caso que aplique
• Demanda de nulidad y restablecimiento del derecho
• Celebración de acuerdos de pago con entidades oficiales por deudas cambiarias